La normativa antiriciclaggio negli studi professionali

La comunità internazionale pone molta attenzione al riciclaggio e lo testimonia la numerosità dei provvedimenti emanati in diverse sedi. Il D.Lgs. 56/2004, che ha recepito la direttiva 91/308/CEE ha esteso ad alcune categorie professionali gli obblighi in materia di "antiriciclaggio", già previsti per le banche e gli intermediari finanziari sin dal 1991. È necessario, quindi, che il professionista sia preparato ad affrontare i complessi adempimenti previsti dalle norme predisponendo l'archivio unico e preparandosi a rilevare le operazioni sospette da segnalare all'Ufficio Italiano Cambi. Il volume propone una lettura puntuale delle norme nazionali e comunitarie in materia di antiriciclaggio seguendone l'articolato iter di aggiornamenti e, inoltre, analizza quegli aspetti pratico-operativi che i professionisti dovranno affrontare nella loro attività. Il testo, infine, tiene conto dei "Chiarimenti" forniti dall'Ufficio Italiano Cambi nel giugno 2006 in materia di segnalazione di operazioni sospette e gestione dell'archivio unico